Sobre el Proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado para 2022

El pasado 15 de noviembre, el Poder Ejecutivo presentó al H. Congreso del Estado el Proyecto de Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal 2022 (PPEE-2022). Este documento contiene, principalmente, la propuesta de las prioridades de gasto y la distribución de los recursos del sector público para el próximo año. Así, el Poder Legislativo tendrá hasta el 15 de diciembre para analizar, discutir, modificar y aprobar (con mayoría simple) el Presupuesto de Egresos del Estado para el ejercicio fiscal 2022 (PEE-2022).

En este texto describo las variaciones que contiene el proyecto (PPEE-2022) respecto al ´Presupuesto de egresos del 2021. Y para ello, utilizo cifras calculadas a precios de 2022 (con ajuste inflacionario) y ofrezco un comparativo respecto al presupuesto aprobado y modificado. Esto último permite comparar la propuesta actual tanto con los recursos asignados originalmente a los diferentes rubros presupuestarios del 2021 como con las ampliaciones y reducciones que se han realizado durante el ejercicio fiscal actual y que terminan por alterar la distribución inicial de los recursos. Así, la intención es brindar un panorama general sobre los cambios planteados en el PPEE-2022 en sus diferentes clasificaciones.

Cabe resaltar que la información disponible sobre el proyecto de presupuesto es limitada y poco usable para cualquier sector de la sociedad. En otras palabras, el proyecto de presupuesto está disponible únicamente en un portal del sector público (la gaceta parlamentaria del H. Congreso del Estado) y se encuentra en formato PDF y no con estándares de datos abiertos. Esta situación obstaculiza que medios de comunicación, miembros de la academia, especialistas y la ciudadanía en general puedan conocer y analizar a profundidad el proyecto de presupuesto. Además, con la información disponible, las posibilidades de análisis son mínimas, ya que no muestra ni permite el cruce de variables relevantes, lo que posibilitaría tener una mirada más amplia y profunda sobre la propuesta de distribución de los recursos.

En términos generales, el presupuesto planteado para 2022 asciende a la cantidad de 18, 565 millones de pesos, que representa un incremento de +2.02% respecto al presupuesto aprobado en 2021 y una disminución de -5.87% respecto al presupuesto modificado. Además, el proyecto propone, de acuerdo con la clasificación administrativa a nivel agregado, una disminución en el gasto destinado al resto de los poderes (Judicial y Legislativo) y a los Órganos Autónomos; y un incremento de los recursos al Poder Ejecutivo, equivalente a 27% respecto al aprobado y 13% al modificado de 2021 (véase Gráfica 1). 

Gráfica 1.

A pesar de la disminución agregada de recursos a los Órganos Autónomos, el Tribunal de Arbitraje y Escalafón, así como el INFOCOL tienen aumentos superiores al 30%. Asimismo, destacan las reducciones de más de 50% al Tribunal Electoral y el Instituto Electoral del Estado, mismas que pueden explicarse por la ausencia de procesos electorales locales en el próximo año (véase Gráfica 2).

Gráfica 2. 

En términos de erogaciones previstas para las dependencias de la administración pública, el proyecto de presupuesto propone como prioridades gubernamentales la política de desarrollo social (Bienestar) y desarrollo rural (véase Gráfica 3). Cabe destacar que en el incremento del rubro de Bienestar influye la propuesta de adscripción del DIF Estatal (con una propuesta de presupuesto superior a 218 millones de pesos) a esta dependencia, ya que antes se encontraba adscrito a la Oficina de la Gubernatura; y la creación de nuevos programas sociales como la entrega de mochilas y computadoras portátiles a estudiantes, así como transferencias monetarias a personas con discapacidad. Además, el proyecto de presupuesto refleja una disminución de recursos, entre otros rubros, en educación, desarrollo económico y salud (este último únicamente si se compara con el presupuesto modificado).

Gráfica 3.

En las erogaciones previstas para las entidades paraestatales destaca, por un lado, la disminución de recursos al Centro Estatal para la Prevención y Atención a la Violencia Familiar, al Instituto para el Medio Ambiente y Desarrollo Sustentable, así como al Instituto para la Atención de los Adultos Mayores; y por otro lado, la asignación de recursos a la Comisión de Búsqueda de Personas en el Estado de Colima (si se compara con el presupuesto modificado, ya que durante el ejercicio fiscal actual tuvo una reducción del 100%), así como el incremento de presupuesto al Instituto Colimense de las Mujeres, la Escuela de Talentos y la Procuraduría de Protección de Niñas, Niños y Adolescentes (véase Gráfica 4). 

Gráfica 4.

En términos de la clasificación funcionaldel gasto, destacan los incrementos en las subfunciones del pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS); otros asuntos sociales; agropecuaria, silvicultura, pesca y caza; comunicaciones; y vivienda (este último únicamente con respecto al presupuesto modificado); así como la reducción de recursos en todas las subfunciones de gobierno y en los rubros de educación, turismo y ciencia, tecnología e innovación (véase Gráfica 5).

Gráfica 5. 

Respecto a la clasificación por capítulo de gasto, si se compara la propuesta de presupuesto con los montos aprobados en 2021, destaca el incremento de gasto en inversión pública, deuda y materiales y suministros, así como la disminución en servicios generales, inversiones financieras y servicios personales. Pero si se compara con el presupuesto modificado, destaca el incremento en servicios personales, así como la disminución de gasto en bienes muebles, inmuebles e intangibles; inversión pública; servicios generales y deuda pública (véase Gráfica 6). 

Gráfica 6.

Al desagregar los componentes de cada capítulo, respecto al presupuesto modificado, destacan los incrementos en el rubro de previsiones, pago de estímulos a servidores públicos, otras prestaciones sociales y económicas, seguridad social, remuneraciones al personal de carácter transitorio, vehículos y equipos de transporte, ADEFAS y servicios de comunicación social y publicidad, así como las disminuciones en servicios generales (servicios básicos; servicios profesionales, científicos, técnicos y otros servicios; y servicios financieros, bancarios y comerciales).  Y, respecto al presupuesto aprobado, destacan las disminuciones en servicios generales, materiales y suministros e inversiones financieras y otras provisiones (Gráfica 7).

Gráfica 7.

Así, el proyecto de presupuesto plantea un incremento en el monto total de +2.02% respecto al presupuesto aprobado en 2021 y una disminución de -5.87% respecto al presupuesto modificado. Plantea un incremento en las dependencias de Bienestar (desarrollo social) y desarrollo rural, y una reducción en las de educación, desarrollo económico y salud (este último únicamente si se compara con el presupuesto modificado). Y en términos funcionales, destaca el incremento de gasto en las subfunciones de ADEFAS y en rubros sociales y del sector rural (perteneciente a la función de desarrollo económico), así como una reducción del gasto en todas las subfunciones de gobierno y en rubros de educación, turismo y ciencia, tecnología e innovación. Sin embargo, la identificación de las variaciones en los montos debe ser el paso inicial para discutir y evaluar a profundidad la pertinencia y relevancia de aquello en lo que se gasta, es decir, las acciones concretas en las que se emplean los recursos públicos.